CO.NET Verbrauchergenossenschaft eG
Drochtersen
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017
Bilanz
Aktiva
| 31.12.2017 EUR |
31.12.2016 EUR |
|
| A. Anlagevermögen | 26.744.022,13 | 14.121.988,68 |
| I. Immaterielle Vermögensgegenstände | 45.794,00 | 155.909,00 |
| II. Sachanlagen | 1.652.118,42 | 1.379.458,37 |
| III. Finanzanlagen | 25.046.109,71 | 12.586.621,31 |
| B. Umlaufvermögen | 29.765.405,37 | 20.815.008,70 |
| I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände | 29.684.482,59 | 20.708.247,98 |
| davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr | 1.796.303,14 | 1.782.187,24 |
| II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks | 80.922,78 | 106.760,72 |
| C. Rechnungsabgrenzungsposten | 4.778.908,52 | 3.820.537,98 |
| Bilanzsumme, Summe Aktiva | 61.288.336,02 | 38.757.535,36 |
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Passiva |
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| 31.12.2017 EUR |
31.12.2016 EUR |
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| A. Eigenkapital | 58.925.471,71 | 38.036.208,54 |
| I. Geschäftsguthaben der Genossen | 54.371.121,82 | 35.856.332,34 |
| 1. der verbleibenden Mitglieder | 54.127.806,82 | 35.798.582,34 |
| 2. der ausscheidenden Mitglieder | 243.315,00 | 57.750,00 |
| rückständige fällige Einzahlungen auf Geschäftsanteile vermerkt | 15.251.137,83 | 13.435.927,51 |
| II. Kapitalrücklage | 418.584,91 | 1.899.636,50 |
| III. Ergebnisrücklagen | 472.783,75 | 94.893,77 |
| IV. Gewinnvortrag | 261.971,38 | 0,00 |
| V. Bilanzgewinn | 3.401.009,85 | 185.345,93 |
| B. Rückstellungen | 1.548.073,22 | 86.091,77 |
| C. Verbindlichkeiten | 814.791,09 | 635.235,05 |
| davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr | 346.336,96 | 376.457,91 |
| davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr | 468.454,13 | 258.777,14 |
| Bilanzsumme, Summe Passiva | 61.288.336,02 | 38.757.535,36 |
Anhang zum 31. Dezember 2017
1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der Jahresabschluss wurde nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften der §§ 242 ff. HGB sowie unter Beachtung der ergänzenden Regelungen für Kapitalgesellschaften nach §§ 264 ff. HGB sowie des Genossenschaftsgesetzes erstellt.
2. Angaben zu Bilanz- und Bewertungsmethoden
Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden. Das Saldierungsgebot des § 246 Abs. 2 HGB wurde beachtet.
Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die dazu bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen. Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet.
Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und dem Tag der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt worden sind.
Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie am Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig von den Zeitpunkten der entsprechenden Zahlungen im Jahresabschluss berücksichtig worden.
Im Einzelnen wurde wie folgt bewertet:
ANLAGEVERMÖGEN
Die Bewertung des Sachanlagevermögens erfolgte zu Anschaffungskosten abzüglich der planmäßigen Abschreibungen. Den planmäßigen Abschreibungen wurde die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes zugrunde gelegt.
UMLAUFVERMÖGEN
Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennbetrag angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken werden durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt.
RÜCKSTELLUNGEN
Die Rückstellungen wurden in der Höhe des nach vernünftigen kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Rückstellungen mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Laufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzins der vergangenen sieben Geschäftsjahre der Deutschen Bundesbank abgezinst. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.
Die Steuerrückstellungen enthalten die noch nicht veranlagten Steuern des Geschäftsjahres.
VERBINDLICHKEITEN
Die Verbindlichkeiten wurden zu ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Erfüllungsbeträgen liegen, werden die Verbindlichkeiten zum Höheren Tageswert angesetzt.
3. Angaben zu bestimmten Sachverhalten
Größenangaben
Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. von § 267 Absatz 1 HGB.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen:
| Forderungen gegen verbundene Unternehmen | € 953.500,00 |
| Forderungen gegen Mitglieder | € 1.781.303,14 |
| Forderungen gegen Andere | € 24.252.670,88 |
| € 26.987.474,02 |
Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen
Forderungen:
| 1. aus Darlehen | € 11.981.106,14 |
| 2. aus Lieferungen und Leistungen | € 953,500,00 |
| Verbindlichkeiten: | |
| 1. aus Lieferungen und Leistungen | € 0,00 |
Angaben zur Geschäftsführung
Vorstände während des Geschäftsjahres waren und sind
Herr Thomas Limberg, Drochtersen,
Herr Johann Zwart, Harsefeld.
Aufsichtsratsmitglieder während des Geschäftsjahres waren und sind
Herr Gerhard Köhnholdt, Hamburg
Vergütungen an Vorstand
Die Vorstandsmitglieder erhielten im Jahre 2017 eine Vergütung von € 184.628,52.
sonstige Berichtsbestandteile
Drochtersen, den 06.09.2018
gez. Thomas Limberg
gez. Johan Zwart
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 28.03.2018 festgestellt.
