Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Die Forderungen sind nun fast 3 Millionen Euro höher und das Geschäftsguthaben der Genossen fast, 1,3 Millionen Euro. Dafür ist der Bilanzgewinn um rund 800.000 Euro geschrumpft.

CO.NET Verbrauchergenossenschaft eG

Tostedt (vormals: Drochtersen)

Bilanz

Aktiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Anlagevermögen	47.536.563,55	26.744.022,13
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	22.940,00	45.794,00
II. Sachanlagen	1.520.538,42	1.652.118,42
III. Finanzanlagen	45.993.085,13	25.046.109,71
B. Umlaufvermögen	36.731.414,00	29.527.301,05
I. Vorräte	1.876,63	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	36.431.158,56	29.446.378,27
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	0,00	1.796.303,14
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	298.378,81	80.922,78
C. Rechnungsabgrenzungsposten	6.575.114,36	4.778.908,52
Bilanzsumme, Summe Aktiva	90.843.091,91	61.050.231,70

Passiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Eigenkapital	84.831.052,85	58.682.156,71
I. Geschäftsguthaben der Genossen	75.818.124,86	54.127.806,82
1. der verbleibenden Mitglieder	75.360.460,24	53.884.491,82
2. der ausscheidenden Mitglieder	457.664,62	243.315,00
rückständige fällige Einzahlungen auf Geschäftsanteile vermerkt	16.928.291,83	15.251.137,83
II. Kapitalrücklage	479.482,17	418.584,91
III. Ergebnisrücklagen	1.278.849,75	472.783,75
IV. Gewinn- /Verlustvortrag	0,00	261.971,38
V. Bilanzgewinn	7.254.596,07	3.401.009,85
B. Rückstellungen	4.885.585,25	1.548.073,22
C. Verbindlichkeiten	1.126.453,81	820.001,77
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	819.319,80	351.547,64
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	307.134,01	468.454,13
Bilanzsumme, Summe Passiva	90.843.091,91	61.050.231,70

Anhang zum 31. Dezember 2018

1. Angaben zur Gesellschaft

Die CO.NET Verbrauchergenossenschaft eG mit Sitz in 21706 Drochtersen ist im Handelsregister des Amtsgerichts Tostedt unter der Nummer HRB 100021 eingetragen.

2. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften der §§ 242 ff. HGB sowie unter Beachtung der ergänzenden Regelungen für Kapitalgesellschaften nach §§ 264 ff. HGB sowie des Genossenschaftsgesetzes erstellt.

3. Angaben zu Bilanz- und Bewertungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden. Das Saldierungsgebot des § 246 Abs. 2 HGB wurde beachtet.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die dazu bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen. Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet.

Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und dem Tag der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt worden sind.

Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie am Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig von den Zeitpunkten der entsprechenden Zahlungen im Jahresabschluss berücksichtig worden.

Im Einzelnen wurde wie folgt bewertet:

ANLAGEVERMÖGEN

Die Bewertung des Sachanlagevermögens erfolgte zu Anschaffungskosten abzüglich der planmäßigen Abschreibungen. Den planmäßigen Abschreibungen wurde die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes zugrunde gelegt.

Das Finanzanlagevermögen ist mit den Anschaffungskosten bewertet. Hierin sind Zahlungen für zukünftige Kapitalerhöhungen in Höhe von € 2.002.411,29 enthalten.

UMLAUFVERMÖGEN

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennbetrag angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken werden durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt.

RÜCKSTELLUNGEN

Die Rückstellungen wurden in der Höhe des nach vernünftigen kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Rückstellungen mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Laufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzins der vergangenen sieben Geschäftsjahre der Deutschen Bundesbank abgezinst. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Die Steuerrückstellungen enthalten die noch nicht veranlagten Steuern des Geschäftsjahres.

VERBINDLICHKEITEN

Die Verbindlichkeiten wurden zu ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Erfüllungsbeträgen liegen, werden die Verbindlichkeiten zum Höheren Tageswert angesetzt.

Es gibt keine Verbindlichkeiten mit einer Laufzeit von mehr als fünf Jahren und keine Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte und ähnliche Rechte Dritter gesichert sind.

4. Angaben zu bestimmten Sachverhalten

Größenangaben

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. von § 267 Absatz 1 HGB.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen:

Forderungen gegen Mitglieder	€ 17.544.260,28
Forderungen gegen Andere	€ 8.356.806,91
	€ 25.901.067,19

Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

	Forderungen:
1. aus Darlehen	€ 17.447.791,13
2. aus Lieferungen und Leistungen	€ 5.942.871,07
3. aus sonstigen Vermögensgegenständen	€ 808.800,98
Verbindlichkeiten:
1. aus Lieferungen und Leistungen	€ 95.855,87

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Der Gesamtbetrag der sonstigen finanziellen Verpflichtungen, die nicht in der Bilanz enthalten sind, beträgt € 171.349,54 davon gegenüber Gesellschaftern € 0,00

Angaben zur Geschäftsführung

Vorstände während des Geschäftsjahres waren und sind

Herr Thomas Limberg, Drochtersen, (Vorsitzender),
Herr Johann Zwart, Harsefeld.

Aufsichtsratsmitglieder während des Geschäftsjahres waren und sind

Herr Gerhard Köhnholdt, Hamburg, Verwaltungsangestellter, (Vorsitzender)
Herr Peter Behrens, Hamburg, Werbe- und Mediengestalter,
Herr Michael Pehmüller, Drochtersen, Mediengestalter.

Vergütungen an Vorstand

Die Vorstandsmitglieder erhielten im Jahre 2018 eine Vergütung von € 244.929,71.

Beschäftigte

Die Gesellschaft beschäftige im Wirtschaftsjahr 2018 durchschnittlich 25 Arbeitnehmer (Vorjahr: 24).